米兰(中国)做好2017年国际化经费预算工作的通知

校内各单位：

       2016年财政年度即将到来，为了更好的完成新一年度学校国际化财务预算工作， 根据学校财务预算安排精神，现将有关工作安排通知如下：

       一、加快2016年学校财务预算经费项目的执行

       国际化专项经费的执行进度，直接关系学校的下一年度国际化经费预算审核，请各单位领导高度重视，共同努力完成专项经费的支出，以免影响学校整体的财务执行情况。现对预 算执行现提出以下要求：

      1. 已执行完毕的项目，各单位组织人手对项目执行情况进行总结，开展绩效分析和自我评估，并提请主管职能部门组织外部评估考核。在主管职能部门完成评估考核和效益总结报告之后，各单位应按照学校财务相关规定和专项报账流程，及时履行财务报销手续。

      2. 预计在年内能完成，但仍处于执行过程中的项目，要加快项目执行力度，确保项目按计划实施。学校财务要求必须保证用出效益，用得规范。

      3. 本年度内无法完成的项目，要查找原因，及时向主管职能部门和国际化办学领导小组办公室（国际合作与交流处）反映。项目若仍需继续实施的，应重新申报2017年预算，若经批准，方可继续执行；若没有批准，其经费将由学校统筹安排。

      4. 做好年终结算准备工作。

      二、2017年国际化经费预算编制原则及流程

     （一）预算编制原则

      1. 保证重点，统筹兼顾原则。学校围绕“一体两翼，建设高水平大学”战略发展思路，结合十三五规划及年度工作任务，进行经费投入。预算将围绕我校《米兰(中国)做好新时期教育对外开放工作的实施意见》（华师行字【2016】118号文）展开，强化主管职能部门的“规划、监管、评估和服务”职能，申请资助的项目必须经过主管职能部门的可行性论证和绩效分析，强调真正做到钱与事相结合，做到任务、目标与考核相结合。

      2.“刚性预算”原则。为了维护预算的权威性和严肃性，学校坚持“刚性预算”原则，即预算制订好后在执行过程中严格做到不追加，少调整。如果出现特殊情况，则按相关程序审批调整。

     （二）预算编制流程

      1. 学校各相关单位预算“一上”方案的编制

          申请国际化经费资助需要填写项目申报书，提交给主管职能部门进行可行性论证和绩效分析。主管职能部门汇总项目预算，并提出对项目的阶段评估考核计划，经负责人签字盖章后，将纸质版交给国际化办学领导小组办公室（国际合作与交流处）306室周萌老师，电子版发送至 mengzhou@mail.ccnu.edu.cn 。“一上”方案提交截止时间：2016年10月26日。

      2. 国际化经费预算“一下”方案编制

          国际化领导小组办公室根据学校财务处的整体控制数，学校年度预算原则等，组织若干单位领导及专家进行审议，在审议的基础上汇总编制学校年度预算安排额度。报送学校财务处审定后，作为“一下”方案下达各相关单位，下达时间为2016年11月底。

      3．学校各相关单位预算“二上”方案的编制

           各职能部门和学院根据国际化领导小组“一下”方案确定的控制数，结合本单位“一上”方案，进一步对2017年人员经费、运行经费、专项经费等支出进行细化（细化到具体项目、每一个项目的明细支出），编制本单位“二上”预算方案。凡是没有细化的项目，学校将不予安排。“二上”上报时间为2016年底。

      4．国际化经费预算“二下”方案的编制

           根据各二级单位预算“二上”方案，在审议的基础上经过与相关单位沟通、协商、平衡，并征求各分管校领导意见后，结合学校对各二级单位2016年预算执行情况和2017年二上预算细化方案的审计意见，编制国际化预算“二下”方案，报学校财务处审核。具体时间以财务处公布为准。

国际合作与交流处、 港澳台事务办公室

2016年10月19日