米兰(中国)开展财务报销违规问题专项治理工作的通知

校内各单位：

为了进一步严肃财经纪律，坚决杜绝财务报销中的违规行为，根据省纪委《米兰(中国)2016年开展财务报销违规问题等“六个专项治理”的工作方案》（鄂纪文〔2016〕25号）等文件要求，我校决定在全校范围内开展财务报销违规问题专项治理工作，现将实施方案有关事宜通知如下：

一、提高认识

党的十八大以来，学校先后多次开展财经管理工作检查，在严肃财经纪律方面做了大量工作，财务管理不断规范，违规报销状况得到了根本性好转。但从上级单位和学校内部财务检查和审计情况来看，还存在着个别单位或项目负责人财经纪律意识不强，存在报销手续不全或违规报销等问题。财务报销环节是违规违纪行为的源头，各部门、各单位领导及相关人员务必引起高度重视，提高认识，按照省纪委的部署和学校的安排，认真做好此次专项治理工作。

二、组织领导

为了全面部署和组织开展此次财务报销违规问题专项治理工作，按照省纪委的要求，学校成立财务报销违规问题专项治理工作领导小组，领导和组织此次治理工作。

组 长：马 敏 杨宗凯

副组长：谢守成 黄永林 黄晓玫

成 员：吴敬东 林更茂 吴俊文 万才新 聂耀华 周 彦 费克文

领导小组下设办公室，挂靠财务处，具体负责组织检查工作。办公室检查人员从学校办、纪委、审计处、财务处等部门抽调。

三、自查范围

自查的主要内容为：各单位2015年7月1日—2016年6月30日期间财务报销中的违规违纪问题；《湖北省行政事业单位财务支出票据管理办法（试行）》（鄂财综发[2016]6号）的贯彻执行情况；对2015年度票据专项治理中检查过的单位整改情况进行“回头看”。自查重点问题主要有：

1．报销内容不真实合规（重点是会议费、培训费、接待费、差旅费、宣传费、广告费、印刷费、车辆维修费、交通费、物业费、资料费、电脑耗材费、课酬临时劳务、劳保用品、办公用品、其他等）；

2．报销票据不真实合规；

3．虚列事项套取现金，私设“小金库”；

4．报销不属于本单位业务范围的票据；

5．报销事项附件不齐全（重点是发票无印章、无开票人，发票抬头为个人，品名数量金额有涂改，商品单价数量异常，报销金额与票据金额不符，票据内容填制不完整等）；

6．报销审批手续不符合规定（重点是报告审批单、经手人、证明人、领导签批不齐全，未实行政府采购、未履行“三重一大”决策程序、资产处置程序不到位、工程及维修审批程序不到位、越权审批事项等）。

四、方法步骤

专项治理工作分为四个阶段：

第一阶段：动员部署阶段。

召开专门会议，印发专项治理工作方案和实施方案，明确治理目标、对象、范围、内容、要求。各二级单位开展动员部署，传达省纪委文件精神，制定具体方案，明确责任分工。

第二阶段：各单位自查自纠阶段（6月）。

各二级单位制定本单位自查工作方案，落实工作措施，认真开展自查，主动纠正存在的问题，做到不走过场、全面覆盖，自查面必须达到100%。各单位负责人对自查自纠结果负总责。对自查出来的违纪问题，必须如实填报，不得隐匿不报或少报、漏报。各二级单位要于2016年6月23日前将自查自纠文字报告及相关自查统计表报财务处。财务处于2016年6月29日前汇总并提交领导小组审核后上报湖北省专项治理工作专班。

第三阶段：学校重点抽查阶段（7月初至9月中旬）。

学校财务处按照30%的比例，开展重点抽查。重点检查有群众举报的单位、会计基础工作比较薄弱的单位、自查自纠措施不得力、工作走过场、问题零报告的单位。重点检查中发现的违规违纪问题，先严格按照财经法规和财务会计制度问责处理，涉及违反廉政纪律或工作纪律者交学校纪委（监察处）查处。各单位要做好迎接省专项治理工作专班的抽查工作。财务处与2016年9月5日前汇总全校各单位的重点检查情况，提交领导小组审核，经批准后于2016年9月15日前向省专项治理工作专班上报重点检查情况报告、典型案例和相关表格。

第四阶段：整改落实阶段（9月下旬至10月中旬）。

各单位针对检查工作中发现的问题，研究制定整改措施并抓好落实，做到财务违规问题处理到位、违纪责任人员处理到位。要深入剖析问题原因，健全完善制度，强化源头治理，建立和完善规范财务票据使用管理长效机制。专项治理工作结束后，各单位要将专项治理情况文字报告及相关表格于2016年10月13日前报财务处，财务处于2016年10月18日前汇总并提交领导小组审核后上报湖北省专项治理工作专班。

五、工作要求

（一）各单位领导要高度重视，单位负责人对本单位自查自纠情况负总责，本着对学校负责的态度，按照实施方案的要求指派专人参与，认真开展自查，积极配合学校重点检查工作，及时提供相关资料。

（二）各单位对本次专项治理活动要以适当形式进行动员部署，搞好宣传发动。各单位应充分发挥群众监督作用，认真开展自查，不走过场，自查面须达到100%。

（三）各单位对自查出来的问题，必须如实填报，不得隐匿不报或少报、漏报。学校贯彻落实中央八项规定精神和省委六条意见，坚持自查从宽的原则，对自查出来的财务报销违规问题，按规定纠正后，视情形不予追究或从轻追究。对重点抽查中发现的违纪违规及失职渎职问题，严格依照有关规定进行党纪政纪处理和问责追责。

（四）各单位严格按照省纪委文件的要求，认真履行工作职责，不但要检查出是否存在问题，而且要将问题的来龙去脉查清楚，形成文字材料，在规定的时间内（2016年6月23日）完成任务并上报。电子版发送至邮箱cwcysk@mail.ccnu.edu.cn。

财务处联系人：吕亮 电话：67866859

财务处

2016年6月13日